¿Que son las funciones financieras?

FUNCIONES FINANCIERAS

Las funciones financieras calculan información financiera como, por ejemplo, el valor neto presente y pagos. Por ejemplo, puede calcular los pagos mensuales requeridos para comprar un coche a una determinada tasa de interés utilizando la función PMT.

Estas funciones son opuestas, pero, a la vez, complementarias, por ejemplo, si depositamos dinero en una cuenta bancaria, estaremos invirtiendo dinero  y, a la vez, el banco estaría financiándose . Y, por otro lado, si obtenemos un crédito del banco , el banco estaría invirtiendo .

Una operación financiera, siempre puede ser vista desde dos puntos de vista diferentes, pero complementarios, desde el punto de vista la inversión y desde el punto de vista del financiamiento. 

Funciones Financieras Excel

¿Qué son las funciones financieras en Excel?

Las funciones financieras sirven para facilitar las operaciones relacionadas a la administración del dinero, y el valor del dinero en el tiempo.

Los diversos cálculos financieros son posibles en Excel por medio de estas funciones. entre las principales encontramos:

VF y VA para encontrar el valor presente y valor futuro.

PAGO, TASA, NPER, y similares que se pueden emplear para préstamos o financiamientos.

VNA, TIR, TIRM, y similares para la evolución de proyectos.

SLN, SYD, DB, entre otros para las diversas formas de deprecación existente.

Lista de Funciones Financieras en Excel

En esta lista encontrarás la definición de las funciones financieras en Excel, tanto de las funciones financieras básicas como de las mas complejas, cada una de las funciones contiene una descripción del funcionamiento o sintaxis de las funciones.

Función TASA.INT en Excel

La función TASA.INT  sirve para calcular el rendimiento (interés)  de una inversión con un pago inicial y un cobro o reembolso, sin que existan pagos intermedios, y bajo un régimen de capitalización simple.

Liquidación: Es la fecha en la que se realiza la inversión, es la fecha inicial del periodo a ser evaluado.
Vencimiento: Corresponde a la fecha de vencimiento de la inversión, es cuando se produce el cobro o reembolso.
Inversión: Es el importe de la inversión, corresponde al monto existente en el momento de la liquidación.
Amortización: Es el monto correspondiente al reembolso de la inversión, es el monto existente en la fecha de vencimiento
Base: Permite identificar la forma en la que se puede realizar el cálculo, las alternativas posibles son:

Función LETRA.DE.TEST.EQV.A.BONO en Excel

La función LETRA.DE.TEST.EQV.A.BONO se utiliza para calcular el rendimiento de una letra del tesoro, el resultado devuelve el rendimiento del bono, para lo cual se conoce la fecha de emisión y la fecha de vencimiento. Esta función utiliza la capitalización compuesta, y el año natural (365 días).

Liquidación: Es la fecha de negociación de la letra, es cuando se produce la adquisición de la letra.

Vencimiento: Es la fecha de vencimiento, es la fecha en la que la letra expira.

Descuento: Corresponde a la tasa de descuento anual.

Función DB en Excel

La función DB sirve para calcular la cuota de depreciación o amortización de un activo en un periodo concreto mediante el método del porcentaje constante sobre valores contables decrecientes.

costo: corresponde al precio o valor del activo sobre el que se calculará la depreciación.

Valor residual: es el valor que tiene el activo una vez finalizado el periodo de vida útil.

vida: es la cantidad total de periodos en los que el activo se deprecia.

periodo: es el período para el que se quiere calcular el monto a depreciar.

mes: número de meses en el primer año de amortización. Si no se coloca nada Excel supone 12 meses

Función SYD en Excel

La función SYD sirve para calcular la depreciación de un activo, o cuota de amortización, para un periodo en concreto, esta depreciación se realiza por mediante el método de los números de dígitos decrecientes.

Costo: precio o valor del activo al cual calcularle la depreciación.

valor residual: valor que tiene el activo cuando ha finalizado el periodo de vida útil.

vida: cantidad de periodos en los que se deprecia el activo.

periodo: es el período para el que se quiere calcular el monto correspondiente a la depreciación.

Función SLN en Excel

La función SLN sirve para calcular la depreciación de un activo por medio del método lineal, esta función retorna el monto que se debe aplicar en cada periodo de la depreciación.

costo: es el precio o valor del activo al cual se le aplicará la depreciación.

valor residual: corresponde al valor que tiene el activo cuando ha finalizado el periodo de vida útil.

vida: es la cantidad de periodos en los que se deprecia el activo, estos periodos son usualmente años, aunque se pude aplicar para cualquier otra referencia temporal.

Función TIRM en Excel

La función TIRM nos permite calcular la tasa interna de retorno modificada de un conjunto de flujos de caja periódicos, en los que se utiliza una tasa de reinversión (para los flujos positivos) y una tasa de financiación (para los flujos negativos)

Con esta fórmula corregimos uno de los inconvenientes que tiene la TIR, la reinversión y financiación de los flujos de caja intermedios a la propia TIR.

valores: son todos los valores existentes en el flujo de caja.

Tasa de financiamiento: es la tasa que se aplica a los flujos de caja negativos, es decir equivale al costo de financiamiento de los flujos negativos.

Tasa de reinversión: es la tasa que se aplica a los flujos de caja positivos.

Función TASA.NOMINAL en Excel

La función TASA.NOMINAL sirve para calcular la tasa nominal de una operación financiera, teniendo disponible la tasa efectiva.

tasa_efectiva: corresponde a la tasa de interés efectiva de la operación financiera.

núm_por _año: número de veces que los intereses se devengan (capitalizan) en una año.